創(chuàng)業(yè)板第38次審議會議結出爐：九江善水、普瑞眼科及奧尼電子首發(fā)過會

挖貝網(wǎng) 7月9日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委2021年第38次審議會議于7月9日召開，九江善水科技股份有限公司、成都普瑞眼科醫(yī)院股份有限公司以及深圳奧尼電子股份有限公司首發(fā)過會。

九江善水

九江善水主要經(jīng)營染料中間體、農(nóng)藥和醫(yī)藥中間體的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務。2018年至2020年，善水科技實現(xiàn)營業(yè)收入分別為4.81億元、4.47億元、3.84億元，對應凈利潤分別為1.46億元、1.39億元、1.1億元。

本次IPO，九江善水計劃募集資金13.13億元，用于年產(chǎn)61,000噸氯代吡啶及15,000噸2-氯-5-氯甲基吡啶建設項目、研發(fā)大樓建設項目。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.發(fā)行人屬于重污染行業(yè)，其通過采用“熔融法”等生產(chǎn)工藝在環(huán)保方面降低了成本。請發(fā)行人代表結合“熔融法”技術特點說明環(huán)保成本的構成和計算方法，環(huán)保成本顯著低于同行業(yè)可比公司的合理性。請保薦人代表說明核查過程，并發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表結合氯代吡啶系列產(chǎn)品的技術和競爭優(yōu)勢、客戶拓展情況、行業(yè)競爭格局等情況，說明將氯代吡啶系列產(chǎn)品作為募投項目的合理性、對發(fā)行人未來持續(xù)經(jīng)營的影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

請發(fā)行人在招股說明書中結合“熔融法”技術特點，補充披露環(huán)保成本的構成和計算方法以及環(huán)保成本顯著低于同行業(yè)可比公司的合理性

普瑞眼科

普瑞眼科的主營業(yè)務為向眼科疾病患者提供專業(yè)的眼科醫(yī)療服務。2018年至2020年，普瑞眼科實現(xiàn)營業(yè)收入分別為10.16億元、11.93億元、13.62億元，同期凈利潤分別為3132.53萬元、4905.48萬元、1.09億元。

本次IPO，普瑞眼科計劃募集資金2.86億元，用于長春普瑞眼科醫(yī)院新建項目、哈爾濱普瑞眼科醫(yī)院改建項目、信息化管理建設項目以及補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.根據(jù)申報材料，發(fā)行人報告期內(nèi)營業(yè)收入持續(xù)增長。請發(fā)行人代表結合醫(yī)生數(shù)量與手術臺數(shù)、門診數(shù)量的匹配情況，說明營業(yè)收入持續(xù)增長的合理性。請保薦人代表說明核查過程，并發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表：（1）說明發(fā)行人實際控制人是否存在對所持德視佳相關股權的減持計劃或其他安排，以防范對發(fā)行人產(chǎn)生的不利影響；（2）結合發(fā)行人與德視佳就業(yè)務開展存在地域、供應商、客戶重合的情形，說明是否對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營構成重大不利影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.發(fā)行人存在醫(yī)師多點執(zhí)業(yè)情形，發(fā)行人與多點執(zhí)業(yè)醫(yī)師簽署勞務合同。提供勞務的多點執(zhí)業(yè)醫(yī)師在提供相關醫(yī)療服務并獲取勞務報酬后自行納稅并向發(fā)行人提供發(fā)票，或由發(fā)行人代扣代繳相關稅費。請發(fā)行人代表結合發(fā)行人與多點執(zhí)業(yè)醫(yī)師所簽署的勞務合同的主要內(nèi)容，說明發(fā)行人對相關個人所得稅繳納的安排是否存在法律風險。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

請發(fā)行人結合與多點執(zhí)業(yè)醫(yī)師所簽署的勞務合同，說明部分多點執(zhí)業(yè)醫(yī)師按經(jīng)營所得自行繳納個人所得稅并向發(fā)行人提供發(fā)票的方式，是否導致發(fā)行人存在法律風險，并在招股說明書中補充披露。請保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。

奧尼電子

奧尼電子的核心產(chǎn)品為電腦/電視外置攝像頭、網(wǎng)絡攝像機、行車記錄儀、藍牙耳機等智能視聽終端。2018年至2020年，奧尼電子實現(xiàn)營業(yè)收入分別為2.95億元、5.28億元、10.84億元，同期凈利潤分別為259.33萬元、4877.22萬元、1.93億元。

本次IPO，奧尼電子計劃募集資金8.29億元，用于智能視頻產(chǎn)品生產(chǎn)線建設項目、智能音頻產(chǎn)品生產(chǎn)線建設項目、PCBA生產(chǎn)車間智能化改造項目、智能音視頻產(chǎn)品研發(fā)中心建設項目、品牌建設及營銷渠道升級項目以及補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.請發(fā)行人代表結合2021年市場環(huán)境、原材料價格波動、在手訂單、主要客戶穩(wěn)定性、產(chǎn)品核心競爭力等因素，說明發(fā)行人業(yè)績增長是否具有可持續(xù)性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明:（1）華源軒破產(chǎn)清算案的最新進展;（2）是否存在要求吳世杰就華源軒破產(chǎn)清算事項承擔個人責任的相關訴訟。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

請發(fā)行人在招股說明書中補充披露吳世杰就華源軒破產(chǎn)清算事項是否存在需要承擔個人責任的相關訴訟。